許多同學在澳洲都會透過打工補貼生活，在澳洲當打工人的第一步驟就是要申請稅號，有了稅號之後，雇主才能根據你的收入繳納不同額度的稅金。
在澳洲，每個稅務居民都有報稅的義務。 2023 - 2024財政年度將於 2024 年 6 月 30 日結束，而納稅的申報表則必須在 7 月 1 日至 10 月 31 日期間提交。
今天我們就為各位在就來介紹如何申請稅號，以及財年結束如何申報退稅。
稅號與退稅
澳洲稅號英文是Tax File Number，簡稱TFN，它可以用來追溯個人繳稅記錄，在正式開始一份工作前或開始不久後，正規的雇主都會要求你出示你的稅號Tax File Number（TFN ）。
在每年6 月30 日財政年結束時，稅號也是報稅（Claim Tax Return）的必備資料，澳洲稅局ATO透過稅號來認定你應退或應補繳稅額，你在MyGov政府網站關聯ATO來進行報稅。
❯❯❯ 申請稅號 Apply TFN
➊ 在澳洲稅務局ATO的官網申請
在ATO官網路搜尋「TFN application」或複製以下網址進入申請頁面https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/tax-file-number/apply-for-a-tfn/foreign-passport-holders-permanent-migrants-and-temporary-visitors-tfn-application
點選頁面中的「Apply online for a TFN using the IAR」按鈕
➋ 填寫申請表
點選「Start」後，進到下一步，需依步驟填寫並提交表格，填寫下列資料：
- 個人資訊
- 確認自己是否申請過
- 相關的文件地址、電話、信箱等聯絡方式
檢查資訊確認無誤後，同意規定後點Submit即可提交。
提交之後，系統會提供申請的Reference Number，請大家記錄號碼，以便之後查詢使用。通常澳洲稅局會在28天內把稅號郵寄到你所填寫的郵寄地址。
❯❯❯ 找回稅號 Find TFN
通常每個人一生只有一個稅號，如果先前已經申請過稅號，但只是遺失或忘記，不需要重新申請，可以在政府網站上或致電相關部門找回。
➊ 在澳洲稅務局ATO的官網申請
註冊澳洲政府myGov帳號或ATO app，在myGov網頁或ATO app就可以查詢TFN👇
https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/tax-file-number/lost-or-stolen-tfn
➋ 其他方式
你也可以透過以下其他方式找出稅號，例如：
- 查看先前的退稅通知單
- 收入證明單
- 退休金帳號
- ATO信件
- 詢問你的稅務代理或相關部門聯絡電話：1800 467 033（辦公時間：Mon-Fri 8am-6pm）
檢查資訊確認無誤後，同意規定後點Submit即可提交。
提交之後，系統會提供申請的Reference Number，請大家記錄號碼，以便之後查詢使用。通常澳洲稅局會在28天內把稅號郵寄到你所填寫的郵寄地址。
說完如何申請稅號，接下來我們要交大家如何申請退稅。每年7月是澳洲新一個財年，在這個時候，除了趁打折購物，還有一個重要的大事件：Claim Tax Return 申報退稅。
❯❯❯ 報稅退稅申請 Claim Tax Return
根據澳洲稅局的規定，如果你屬於澳洲納稅居民，你就要報稅。澳洲納稅居民的定義與你在澳洲的身份不一定相同，例如你不是澳洲公民或綠卡持有者，但你也可能屬於澳洲納稅居民。
通常，不管你是暫時離開澳洲的澳洲人，還是在澳洲註冊學校學習時間超過六個月課程的國際學生，或是目前持臨時簽證在澳洲工作和生活，還是已經移民到澳大利亞，都屬於澳洲納稅居民。
一些常見的問題如下：
常見問題
問
你是否需要退稅？
答
想要查看自己是否為納稅居民，或是否需要申報退稅，有ATO帳號的小夥伴可以使用ATO的線上工具「ATO online services - Do I need to lodge a tax return tool」登入後查詢👉https://www.ato.gov.au/Calculators-and-tools/Do-I-need-to-lodge-a-tax-return/
如果沒有ATO帳號的話，也可以在政府網站上「Do I need to lodge a tax return」花5-10分回答幾個問題，就可以知道自己是否要退稅！ 👉https://www.ato.gov.au/single-page-applications/calculatorsandtools#DINTL/questionsImage
很多留學生覺得自己打工時間短，收入少，沒必要報稅，但其實如果你使用了上面的網站，你就會知道，你也是需要報稅的喔！從2023 年7 月1 日起，學生簽證持有者工作時間增加至不能超過每兩週48 小時，但其實大部分情況下大家的收入都不會超過澳洲個稅起徵點，因此如果作為國際學生你也有正規的收入，那麼很大機率你還可以退一筆錢！
問
哪些收入需要退稅？
答
如果你是屬於需要在澳洲納稅居民，那麼下列常見收入都要計入考慮：
- 工作收入，如薪水、薪水、小費、其他服務收入所得、退休金、津貼、工作獎金、加班費、銷售人員收到的佣金等
- 商業收入，如自營商、商業合作等
- 投資收入，如銀行帳戶利息、股票、租金等
問
什麼時候要申請退稅？
答
每年的 7 月 1 號到 10 月 31 號期間可以報稅退稅。如果使用稅務代理幫你退稅，可以適當延長時間。
問
退稅過程多久有結果？
答
線上申請退稅通常會在2週內處理完畢，紙本申請退稅通常會在10週內處理完畢。
問
如何申請退稅？
答
方法一：
最快簡單的方法是透過ATO網站在myTax上申請。系統會提示你先建立myGov帳戶，並在myGov帳戶中關聯ATO，然後按照指示在線上退稅。
ATO專門製作如何使用myTax的退稅影片教學👇
方法二：
讓註冊稅務代理幫你退稅，註冊的稅務代理清單可以在ATO網站上查詢👉https://www.tpb.gov.au/public-register
方法三：
方法四：
如果你年收入在$60,000以下，可以透過Tax Help program稅務幫助計劃，該計劃由經過培訓的志工運營，旨在幫助低收入者免費申請退稅。
問
如果不報稅會怎麼樣呢？
答
若未按時提交報稅申請的納稅人可能會面臨ATO的一些處置行為：
- 未按時提交會有罰款
- 轉介給外部的退稅機構
- 寄發最終通知
- 寄發違約評估，並有進一步處罰
- 保留退款直到遞交報稅申請
- 遭到起訴
溫馨提醒
每年退稅季也是詐騙頻傳時段，如果你接到自稱來自澳洲稅局 ATO 的郵件、簡訊、電話，一定要特別警惕，很可能是詐騙哦！ ATO 不會向你索取個人銀行或帳戶訊息，也不會給你發連結引導登入。
雖然澳洲是打工人的天堂，但大家也千萬不要誤了學業喔！根據學生簽證條款的規定，國際學生大部分打工時間也是有限制的。學生簽證條款請參考👉持澳洲學生簽證Subclass 500必須遵守的簽證條款！
另外，留學生在澳洲也享有工作的權利和權益，在打工時也別忘了保障自己的合法權益喲！詳情可以參考我們先前的介紹 👇
【工作規定】留學生在澳洲工作、打工、實習，那些你不能不知道的事！
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以上訊息更新於2024年6月
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